La maitrise des conséquences potentielles des risques financiers en particulier le risque de liquidité de la banque marocaine : application de l’approche ALM

Résumé

Les risques bancaires font l’objet d’une grande attention au cœur du système financier. La nouveauté dans ce domaine réside dans la nécessité, et la volonté d’une gestion plus performante. C’est dans ce sens que l’ALM est apparue comme étant une nouvelle méthode de gestion des risques bancaires. Cette méthode a pour principal objet l’analyse des équilibres bilanciels entre l’actif et le passif, et nécessite à cette fin la disposition de tous les postes du bilan. Les dépôts à vue de la clientèle, étant des produits financiers non contractuels et constituant une partie importante du passif du bilan, imposent aux contrôleurs de mettre en œuvre un modèle spécifique qui caractérise leur évolution. Notre travail de recherche consiste donc à vérifier, à travers l’étude de cas d’une banque Marocaine, comment peut-on efficacement appliquer la pratique ALM pour améliorer la gestion des risques financiers de la banque, en particulier le risque de liquidité ?